A Anil Consultoria promove nos dias 14, 21 e 28 de Março/18, a 15ª Edição do curso:

GESTÃO FINANCEIRA E CONTROLADORIA

Voltado para empresários e executivos, o curso está dividido em três módulos:

        MÓDULO A – O Caixa e a Competência: O Fluxo de Caixa, o Capital de Giro e o Ponto de Equilíbrio.

Neste primeiro módulo abordaremos a importância da elaboração do relatório Fluxo de Caixa, quais as informações mais pertinentes e como este permite ao empresário conhecer a real situação financeira da sua empresa, com este relatório será possível conhecer a real necessidade de Capital de Giro, abordaremos como bem administrar este recurso importante para o equilíbrio e crescimento sustentável da empresa e concluímos com o Ponto de Equilíbrio, onde se percebe o mínimo que a empresa precisa para se sustentar, desta maneira as metas passam a ter uma justificativa mais contundente.

        MÓDULO B – Sistemas de Custeio e a Demonstração do Resultado

Neste segundo módulo, abordaremos a importância de se conhecer a lucratividade da empresa, para isso é fundamental conhecer os Sistemas de Custeio, a correta aplicação dos conceitos e a identificação na prática com a realidade da empresa. Desta maneira, será elaborada a Demonstração do Resultado pela Margem de Contribuição, conceito estritamente gerencial e de alto impacto para a tomada de decisão.

        MÓDULO C – Rentabilidade e Orçamento

Neste terceiro módulo, uma vez conhecedores da realidade da saúde financeira da empresa, será possível olhar para o futuro e, através das técnicas de elaboração do Planejamento Orçamentário, construiremos o roteiro seguro para conquistar as metas e o grande objetivo da empresa: Obter Lucro.

Resumindo, ao final do curso, o aluno estará apto a entender e diferenciar o tratamento da gestão financeira e da geração de resultado (caixa x competência); elaborar e analisar os principais indicadores chave (KPI’s) para análise do negócio e ainda compreender e adotar as melhores estratégias e decisões de acordo com cada situação.

São apenas 10 vagas em cada edição do curso para que, assim, haja tempo hábil para a interatividade sem o comprometimento do conteúdo.

As inscrições são consideradas válidas apenas após a efetivação do pagamento, caso haja mais interessados formaremos uma lista de espera para a próxima edição do curso em data a ser definida.

Investimento: R$ 693,00 a vista ou 3 parcelas iguais e sem juros de R$ 231,00 ou ainda em até 18 parcelas conforme especificações do site Pag Seguro.

Para Membros BNI e associados CIESP ofertamos o desconto de 20%, que  perfaz o valor com desconto em R$554,40 (também pode ser dividido em 3 parcelas de 184,80, sem juros).

Para realizar sua inscrição clique aqui (formulário de inscrição).

Após o preenchimento lhe será enviado por e-mail o link para pagamento através do Pag Seguro.

Parceria estratégica, pode ser entendida como a união de empresas, profissionais liberais e pessoas físicas que se unem para aumentar a visibilidade de seus negócios e, consequentemente, obter resultados.

Os parceiros estratégicos podem ser clientes que, se bem atendidos, serão fiéis e indicaram novos clientes, podem ser os fornecedores que são os que garantem que os produtos terão a qualidade necessária e que serão entregues no tempo. Ter um mal fornecedor é prejudicial à imagem das empresas.  Sócios também são parceiros estratégicos, pois os que não partilham da mesma visão são os grandes responsáveis por comprometerem o sucesso e crescimento da empresa, muitas vezes até contribuindo para a sua extinção. Funcionários satisfeitos e felizes também são parceiros estratégicos, pois garantem a boa imagem da empresa no mercado e, principalmente, para que atendam bem os clientes. Estes são apenas alguns exemplos de parceiros estratégicos. Porém, nestas breves linhas há que se falar da importância das Instituições Bancárias como um parceiro extremamente estratégico para o crescimento de uma empresa, seja ela de grande, médio ou pequeno porte.

São tantos os desafios de gestão que o empresário precisa superar para manter um negócio em operação que o relacionamento bancário acaba por ficar em segundo plano. E, hoje, para superar suas dificuldades de relacionamento e entendimento com as instituições bancárias, os empresários têm procurado consultores especializados nestes trâmites. Porém, quando chegam aos consultores já estão com o crédito comprometido e os scores deteriorados. A recomendação, dessa forma, é buscar a consultoria antes de chegar nesse ponto..

As Instituições financeiras tem o objetivo de identificar o bom cliente que honra seus compromissos, e os beneficia através da pontuação de maneira estatística, identificando a probabilidade de inadimplência.

Como se sabe, o score é uma importante ferramenta utilizada para fins de crédito e existem vários fatores para os scores serem bons, e um deles é manter o cadastro atualizado.

Quando necessitam de linhas de crédito, as empresas “descobrem” que  estão com o cadastro desatualizado e para que qualquer negociação seja feita a primeira providência do banco é solicitar essa atualização principalmente a que se refere ao faturamento da empresa nos últimos 12 meses. Negociar spread nesta situação é praticamente impossível e neste momento gera-se grande tensão para os empresários, pois é aí que o banco vai analisar o grau de endividamento da empresa.

O empresário precisa informar tudo sobre os negócios e a solidez da empresa, destacando para o gerente do banco as perspectivas para a empresa nos próximos 6 a 12 meses, isto é imprescindível.

Vale ressaltar que quem constrói a boa percepção da empresa é o próprio empresário e esta importante estratégia pode impactar para aumentar a qualidade do crédito e o poder de negociação para conquistar juros baixos.

Muitas vezes, o empresário não percebe ou não sabe que está sendo, o tempo todo, avaliado pelo banco e que o risco percebido é determinante para a aprovação de qualquer crédito.

Por tudo isso, a recomendação aqui é: melhorar cada vez mais a visibilidade da sua empresa. Como? Antecipe-se, converse sempre com o seu consultor financeiro para juntos mapear os riscos, pensar em alternativas, obter soluções integradas, inteligentes e, claro, sempre de baixo custo para que a empresa possa ter ganhos cada vez maiores no que se refere a juros baixos, créditos e serviços de qualidade.

As instituições bancárias têm uma gama enorme de serviços e nem sempre aquilo o que oferecem é o melhor para a sua empresa. Por isso, é fundamental mapear os ganhos e perdas que a empresa tem ou pode vir a ter com determinada negociação. É preciso estabelecer um plano específico seja para novas aquisições ou expansão da empresa e, neste momento, a instituição bancária, sem dúvida, pode ser o seu grande parceiro estratégico. Por tudo isso, converse sempre com seu consultor financeiro, ele saberá como te ajudar a manter um relacionamento ímpar com o seu banco.

Cláudia Peres Bergamini
Consultora Empresarial – Relacionamento Bancário

O Fluxo de Caixa serve para responder às seguintes questões que todo empresário precisa formular todos os dias:

- O que e quanto eu tenho para receber hoje?

- O que e quanto eu tenho para pagar hoje?

- Como ficará o meu saldo no final do dia?  E daqui a uma semana? E daqui a um mês?

Responder a estas perguntas parece uma obviedade, quero dizer, ter estas respostas deveria ser um fato muito corriqueiro e até trivial no dia a dia do empresário, mas o que verificamos é uma situação bem diferente.

Muitos empresários são consumidos pela “correria” da empresa e, com certa razão, dedicam o seu tempo para concretizar as vendas, para negociar com os fornecedores, para gerenciar sua equipe, enfim, para as demais áreas da empresa e acabam deixando a área financeira para depois. Digo que há uma certa razão, porque se a empresa parar de vender, de produzir e de entregar, aí não haverá mais empresa, então sejamos francos quanto às urgências.

Porém, o que defendemos é que na mesma linha de raciocínio, controlar as finanças também é vital para a empresa, pois caso os clientes deixem de pagar, caso os fornecedores deixem de serem pagos e o saldo bancário extrapole os limites combinados, também não haverá empresa por muito tempo.

Aliás, esta é uma das principais causas da mortalidade das empresas: o descontrole!

Portanto, o que gostaríamos de salientar é que confeccionar este relatório é realmente muito importante e o tempo investido nele pode significar um excelente retorno em termos de longevidade do negócio.

Com o Fluxo de Caixa, além do controle, o empresário terá respostas sobre o detalhamento das origens das suas receitas, sobre o destino dos seus gastos, sobre quais são os maiores impactos financeiros na vida da empresa e com estas informações atuar preventivamente, equilibrando e ajustando de maneira a gerar caixa no final do mês.

Esta informação, se houve geração de caixa (superávit) ou diminuição de caixa (déficit), vai fazer toda a diferença para a gestão da empresa, pois agora é possível determinar a real saúde financeira do negócio. Basta imaginar que todo mês o caixa vai diminuindo, o que vai acontecer em um curto período de meses?

Acredito que esta é a razão mais forte para que os empresários dediquem seu tempo também para o Fluxo de Caixa.

Agradeço imensamente a atenção e até o nosso próximo post.

Abraços,

Alexandre Fonseca Costa

ANIL Consultoria em Finanças e Controladoria

Por isso, resolvi iniciar este nosso espaço escrevendo sobre este tema que para mim é fascinante: a relação entre Caixa e Competência.

Determinar o resultado de um período, normalmente representado pelo mês que se finda, não é tarefa das mais fáceis, pois necessita da apuração de várias informações que estarão apresentadas na DRE (Demonstração do Resultado do Exercício). Porém, este esforço vale a pena!

Digo que não é tarefa das mais fáceis porque as Micro e Pequenas Empresas que se utilizam de escritórios contábeis, muitas as vezes não dispõem de controles internos que possibilitem a apuração mensal, e o Contador acaba apurando a DRE com base nos inventários feitos no início ou no fim do ano, (utilizam da seguinte fórmula: Custo da Mercadoria Vendida é igual ao Estoque Inicial mais as Compras menos o Estoque Final => CMV=Ei + Compras – Ef). Isto está absolutamente correto, mas como fica o mês a mês?

E é aqui que faço valer a pena, pois de posse desta apuração mensal, o empresário consegue verificar se há lucro em sua atividade mensalmente.

Agora, a apuração deste lucro, representado pelo regime da Competência que nada mais é do que apropriar cada Receita e cada Gasto realizados ao período em análise, independente se este já foi recebido ou pago, se torna tão mais urgente quanto os efeitos que podem ser percebidos no Caixa.

Sem a informação de como andam os resultados, a empresa segue sendo administrada pelo saldo bancário (Caixa), quando a seguinte situação pode acontecer: de repente, falta dinheiro para determinados pagamentos a impostos e fornecedores, a empresa então recorre aos títulos que têm a receber, e os antecipa junto ao banco. Não digo que esta prática está errada, mas enfatizo que, em ocorrendo sem a apuração do DRE, pode ser um sintoma de que a empresa não está gerando Lucros suficientes, e, portanto, esteja consumindo o seu Capital de Giro.

Assim, conhecer a Lucratividade mensalmente é uma das formas de garantir que haverá geração de Caixa, manutenção e até mesmo aumento do Capital de Giro da empresa. Agora, sem a informação em mãos, o empresário está caminhando tal qual um motorista que dirige o seu automóvel em um dia de forte neblina: com pouca visibilidade do horizonte.

Agradeço imensamente a atenção e até o nosso próximo post.

Abraços,

Alexandre Fonseca Costa

ANIL Consultoria em Finanças e Controladoria